Épargne et placements

Plan d’épargne en actions (PEA)

L’enveloppe dédiée aux actions européennes, avec des gains exonérés d’impôt sur le revenu après 5 ans.

Pour qui

Les épargnants qui investissent sur un horizon long en actions
Ceux qui veulent compléter une assurance-vie par une enveloppe actions
Les jeunes actifs qui veulent prendre date fiscalement

Définition

Qu’est-ceque c’est ?

Le PEA est un compte qui permet d’investir en actions de sociétés européennes, directement ou au travers de fonds éligibles. Il est ouvert auprès d’une banque ou d’un assureur (PEA assurance) et limité à un PEA par personne.

Son intérêt est fiscal : après 5 ans, les gains retirés ne sont plus soumis à l’impôt sur le revenu, seuls les prélèvements sociaux restent dus.

Fonctionnement

Commentça marche

1
Vous ouvrez le plan et y versez jusqu’à 150 000 € (hors gains).
2
Vous choisissez des actions ou des fonds investis en actions européennes.
3
Les arbitrages à l’intérieur du plan ne sont pas imposés.
4
Après 5 ans, vous pouvez retirer sans clôturer le plan et sans impôt sur le revenu sur les gains.

Les atouts

Exonération d’impôt sur le revenu des gains après 5 ans
Frais souvent réduits sur les fonds indiciels
Arbitrages sans fiscalité à l’intérieur du plan

Points de vigilance

Investissement exclusivement en actions : le capital n’est pas garanti
Univers limité aux sociétés européennes et aux fonds éligibles
Un retrait avant 5 ans entraîne en principe la clôture du plan et l’imposition des gains

Fiscalité

Ce qu’il fautsavoir

Avant 5 ans, les gains retirés sont imposés au prélèvement forfaitaire unique, sauf exceptions prévues par la loi. Après 5 ans, seuls les prélèvements sociaux s’appliquent.

Au décès, le PEA est clôturé et entre dans la succession.

Les règles fiscales évoluent avec chaque loi de finances. Elles sont vérifiées et chiffrées pour votre situation avant toute recommandation. Cette fiche ne constitue pas un conseil personnalisé.

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